Vanliga avdrag som frilansare missar

Visste du att många frilansare betalar mer skatt än de behöver? Anledningen är ofta att de missar avdrag de har rätt till. Här går vi igenom de vanligaste avdragen – och de som flest missar.

Grundprincipen för avdrag

Du får göra avdrag för kostnader som är nödvändiga för att kunna bedriva din verksamhet. Nyckelfrågan är: "Hade jag haft denna kostnad om jag inte drev företag?" Om svaret är nej, är det troligen avdragsgillt.

Avdrag som de flesta känner till

• Kontorshyra – om du hyr ett externt kontor
• Arbetsdator och mobil – som används i verksamheten
• Programvara – licensavgifter för program du använder i arbetet
• Facklitteratur – böcker och tidskrifter relaterade till din bransch
• Kontorsmaterial – papper, pennor, kuvert

Avdrag som många missar

1. Hemmakontor

Om du jobbar hemifrån kan du göra avdrag för en del av boendekostnaden. Skatteverket godkänner två metoder:

• Schablonavdrag: 4 000 kr per år (2024) om du har ett avgränsat arbetsrum
• Faktiska kostnader: Proportionerlig del av hyra/ränta, el, försäkring baserat på arbetsutrymmet

2. Bredband och telefon

Den del av ditt bredband och telefonabonnemang som används för företaget är avdragsgill. Många missar detta för att de tänker "jag hade ju haft det ändå" – men den yrkesmässiga användningen räknas.

3. Resor i tjänsten

• Egen bil: 25 kr/mil (2024) för körning i tjänsten
• Kollektivtrafik: Faktisk kostnad för tjänsteresor
• Traktamente: Vid längre tjänsteresor (övernattning borta)

Viktigt: Föra körjournal för att kunna styrka avdraget!

4. Representation

Affärsmiddagar och kundmöten är avdragsgilla upp till 300 kr per person för mat. Spara kvittot och anteckna vilka som deltog och syftet med mötet.

5. Utbildning och kompetensutveckling

Kurser, certifieringar och konferenser som är relevanta för din verksamhet är avdragsgilla. Även resor i samband med utbildning.

6. Marknadsföring

• Webbhotell och domäner
• Visitkort och trycksaker
• LinkedIn Premium eller andra marknadsföringsverktyg
• Annonsering

7. Försäkringar

Företagsförsäkring, ansvarsförsäkring och liknande är avdragsgilla. Även en del av hemförsäkringen om du jobbar hemifrån.

8. Bankkostnader

Avgifter för företagskonto, kortavgifter och transaktionskostnader är avdragsgilla.

9. Pensionssparande

Som egenföretagare får du göra avdrag för pensionssparande upp till 35% av inkomsten (max drygt 600 000 kr). Detta är ett av de mest värdefulla avdragen!

Dokumentation är nyckeln

Inget avdrag utan bevis. Se till att:

• Spara alla kvitton (digitalt fungerar)
• Anteckna syftet med utgiften
• Föra körjournal löpande
• Dokumentera representation (deltagare, syfte)

När du är osäker

Om du är osäker på om något är avdragsgillt, fråga Skatteverket eller en redovisningskonsult. Det är bättre att fråga än att missa avdrag eller göra fel avdrag som kan leda till skattetillägg.

Håll ordning löpande

Det bästa sättet att inte missa avdrag är att hålla ordning på ekonomin under hela året. Med ett verktyg som SoleMin kan du kategorisera utgifter löpande och ha alla underlag samlade när det är dags för deklaration.

Ta dig tid att gå igenom dina utgifter – de kronor du sparar i skatt är pengar rakt ner i fickan.